至关于调整2023年县本级财政预算议案的情况说明
——2023年11月20日在大悟县第十九届人民代表大会常务委员会第十四次会议上
大悟县财政局局长 傅贵平
主任，各位副主任，各位委员：
根据《预算法》的规定，受县人民政府委托，现将调整2023年县本级财政预算议案作出如下说明。
一、一般公共预算调整情况
（一）县本级一般公共预算收入
1、调整的主要原因：一是大力挖潜增收，适度增加一般公共预算收入，确保“三保”支出刚性需求；二是省级疫情防控补助增加收入；三是新增一般债券额度，增加政府一般债券收入；四是根据上年度县本级一般公共收支决算情况，据实调整上年结余。
2、调整的主要事项
（1）县本级一般公共预算收入
县本级一般公共预算收入安排77070万元，其中：税收收入52058万元，非税收入25012万元。计划调增税收收入14442万元。调整后，县本级公共预算收入为91512万元，其中：税收收入66500万元，非税收入25012万元。
（2）上级补助收入
上级补助收入由330000万元调整为334300万元，调增4300万元。
（3）债务收入
债务收入由51112万元调整为66595万元，调增15483万元，主要是：一是债务转贷收入（再融资债券）由51112万元调整为46928万元，调减4184万元（省级调整到期政府自主偿还债券比例）。二是新增一般债券19667万元，主要用于市政基础设施、老旧小区改造、将军大道桥梁、市民之家、城乡社会治安视频监控、泉水实验学校等项目建设。
（4）调入资金
调入资金由11000万元调整为5000万元，调减6000万元，主要是：一是从政府性基金预算收入中调入资金由6000万元调整为2000万元，调减4000万元；二是从国有资本经营预算收入中调入资金由5000万元调整为3000万元，调减2000万元。
（5）上年结余
根据省级财政年终结算批复情况，上年结余由28072万元调整为10805万元，调减17267万元。
（二）县本级一般公共预算支出
1、调整的主要原因：一是结合我县财力实际和事业发展需要，调整行政事业单位在职人员绩效奖金和退休人员统筹待遇，适当调增一般公共预算支出；二是社会保障支出提标后增加支出；三是弥补机关事业单位养老保险缺口增加支出；四是做实职业年金增加支出；五是落实县域经济高质量发展增加支出；六是落实县委、县政府决策增加相关项目支出。
2、调整的主要事项：
县本级一般公共预算支出由389370万元调整为453853万元，调增64483万元，主要是：一是增加人员基本支出12288万元；二是增加民生支出、县域经济高质量发展项目和压减一般性支出32528万元；三是增加一般债券项目支出19667万元。
二、政府性基金预算调整情况
（一）政府性基金预算收入
1、调整的主要原因：一是加大土地“招拍挂”和交易力度，增加土地收入；二是清缴近年来政府专项债券利息增加债券专项收入；三是新增政府专项债券额度，增加专项债券收入。
2、调整的主要事项
（1）政府性基金预算收入
政府性基金预算收入由37300万元调整为49500万元，调增12200万元。主要是：一是国有土地使用权出让收入由35000万元调整为43000万元，调增8000万元；二是专项债券对应项目专项收入由900万元调整为5100万元，调增4200万元。
（2）政府专项债券收入调增70500万元（发行新增政府专项债券），主要用于交通、水利、城乡污水管网、生态修复、物流体系、产业园区等项目建设。
（3）上年结余
根据省级财政年终结算批复情况，上年结余由2354万元调整为7857万元，调增5503万元。
（二）政府性基金预算支出
1、调整的主要原因：根据政府性基金以收定支原则，适度调整政府性基金支出。
2、调整的主要事项：
政府性基金支出由23454万元调整为87454万元，调增64000万元，主要是：一是社会保障和就业支出由500万元调整为1800万元，调增1300万元；二是国有土地使用权出让收入安排的支出由12094万元调整为32094万元，调增20000万元；三是政府专项债券安排增加支出45000万元，主要用于交通、水利设施、生态修复等公益性项目；四是调出资金由6000万元调整为2000万元，调减4000万元。
三、国有资本经营预算调整情况
（一）国有资本经营预算收入
1、调整的主要原因：一是企业改制后部分资产处置收入转入一般公共预算收入；二是国有企业利润上缴下调至30%，相应调减国有资本经营预算收入。
2、调整的主要事项：
（1）国有资本经营预算收入
国有资本经营预算收入由12500万元调整为4000万元，调减8500万元。
（2）调出资金
调出资金由5000万元调整为3000万元，调减2000万元。
（3）上年结余
根据省级财政年终结算批复情况，上年结余由5000万元调整为6762万元，调增1762万元。
（二）国有资本经营预算支出
1、调整的主要原因：按照国有资本经营以收定支原则，相应调减国有资本经营预算支出。
2、调整的主要事项：
国有资本经营预算支出由12600万元调整为 5500万元，
调减7100万元。
四、社保基金预算调整情况
1、调整的主要原因：从2023年起，按照省市规定，机关事业单位养老保险、城乡养老保险和工伤保险保费收入纳入县本级管理；企业养老保险、行政事业单位医疗保险和失业保险保费收入纳入上级统筹管理后的基金收入，相应调整社保基金支出预算。
2、调整的主要事项：
社保基金预算支出由218645万元调整为218856万元，调增211万元。
五、政府债务限额及发行情况
（一）政府债务限额及余额情况
截至目前，省核定我县政府债务限额为62.34亿元，其中：一般债务限额39.76亿元，专项债务限额22.58亿元。2023年，政府债券已全部发行完毕，债务余额60.88亿元，占限额的99.7%，其中：一般债务余额37.01亿元，专项债务余额23.87亿元。
（二）新增政府债券发行情况
2023年，根据省下达政府债务限额情况，我县当年争取新增债券资金13.94亿元，其中：①一般债券1.97亿元，②专项债券7.05亿元，③再融资债券（借新还旧）4.92亿元（一般债券4.69亿元、专项债券0.23亿元），主要用于偿还2023年到期政府债券还本支出。
特此说明。
