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大悟县财政局2018年度部门预算及“三公”经费预算公开情况

发布时间:2018-04-27 信息来源: 作者: 访问量:5322
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大悟县财政局2018年度部门预算及“三公”经费预算公开情况

 

目录:

一、本部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算编报情况

四、预算收支增减情况说明

五、机关运行经费安排情况说明

六、“三公”经费安排情况及增减说明

七、政府采购安排情况说明

八、国有资产占用情况

九、预算绩效项目管理情况

十、政府性基金编制情况

十一、相关名词解释

十二、2018年部门预算表格(另附)

 

一、县财政局主要职能

县财政局主要职能有以下几个方面:

(一)执行全县财政税收发展战略、规划及改革方案,参与制定有关综合经济政策,提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行县级与乡镇、财政与企业的分配政策。

(二)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府非税收入管理,贯彻执行政府非税收入管理制度和政策;管理财政票据,对全县政府非税收入票据的使用实施监督。

(四)负责执行国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督县级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责全县行政事业单位银行帐户审批工作。

(五)负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全县财政信息化建设工作。

(六)负责税政管理,会同税务部门,贯彻执行税收政策。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。

(七)负责制定县级行政事业单位国有资产管理办法,按规定管理县级行政事业单位国有资产。制定需要统一规定的开支标准和支出方案,负责财政支出绩效评价考核工作。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(八)负责拟订县级国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级国有资本收益,负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案。组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(九)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订县级建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督县级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

(十)参与全县社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订县级社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法,编制县级社会保障预决算草案。管理社会保障资金(基金)财政专户。

(十一)依法制定地方政府债务管理制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府外债。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

(十二)负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所和县级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作。组织和管理会计人员的业务培训。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

(十三)负责乡镇财政财务管理;负责村级财务监督管理;负责有关税费征收管理;参与财政涉农补贴资金发放管理;负责指导乡镇财政所建设;参与农村税费改革、农村综合改革等工作。

(十四)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

(十五)负责县级财政投资评审工作。

(十六)为企业提供“直通车”服务。

(十七)承办上级交办的其他事项。

二、县财政局常设机构情况:

县财政局设15个职能股(室):

(一)办公室(法规税政股、调研股)

负责处理局机关日常事务;发挥综合协调、参谋服务职能;负责有关重要会议的组织;研究财政政策;起草和修改有关重要报告和文件;管理财政信息、负责财政宣传工作;负责督办工作;负责文电、机要、档案、保密、信访。负责局机关各项经费的预决算工作;拟订相关财务管理办法;监管财政局国有资产;负责局机关安全保卫、环境秩序、交通安全、社会治安综合治理等社会事务管理工作。审核地方性法律法规、规章制度草案中有关财政税收条款及有关规范性文件;负责本机关政策制度性文件的审核和备案;承担行政复议和行政诉讼的应诉代理工作;组织全县财政系统干部法制培训、法制宣传教育;负责财政行政执法监督检查,受理执法违法案件的查处工作;会同有关部门做好高新技术企业的认定工作;负责税收资源的普查统计分析工作。承担上级下达的财政科研协作课题和重点课题研究任务,促进财政科研成果转化应用;围绕财政改革和财政工作开展调查研究、宣传。

(二)综合股

承担土地、房产等方面的部门预算有关工作;分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议;管理住房改革预算资金,会同有关部门负责住房公积金财政监管工作;会同有关方面执行土地、矿产等国有资源收入政策;负责全县行政事业性收费项目的审核申报,会同物价部门对收费标准进行核定;负责执行政府性基金预算编制制度,组织编制政府性基金预算;负责国有土地有偿使用收入的监缴管理,监管彩票市场和彩票资金;研究提出有关收入分配政策和改革方案。

(三)预算股

负责汇总全县年度地方财政预算;编制年度县级财政预算草案和办理县级预算调整事宜;承担全县部门预算的审核、批复、调整工作;承担县级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算的审核汇总工作;负责全县非税收支纳入预算管理工作;承担全县预算指标管理工作;负责全县部门支出标准体系建设及项目库管理工作;承担县级对乡镇的财政转移支付工作;办理县级对乡镇的年度财政结算工作;研究提出县级政府性债务管理的政策建议,建立健全县级政府性债务的监控管理机制;承担人行、税务和武装力量部门地方预算经费管理工作;负责与县人大财经委员会的有关联络事宜。

(四)国库股

负责执行政府总预算会计制度, 管理县级财政专户,负责县级总预算会计、非税收入专户及财政专户会计核算;负责县级财政资金调度,承担县级财政现金管理的有关工作;审核批复县级部门决算,编制县级财政总决算,汇总全县部门决算和财政总决算;组织实施县级财政国库集中收付制度改革工作,拟订县级国库集中收付管理制度,负责县级预算单位账户开立和销户,负责与财政审计有关的工作。

(五)行政政法股

承担行政、政法、外事旅游等部门的预决算有关工作,并参与分管部门行业发展规划和相关政策、制度的研究制定工作,研究提出相关财政政策;拟定行政性经费的财务管理制度,研究提出行政性经费开支标准和定额;负责外事财务制度的贯彻落实,管理外事经费;组织开展相关财政支出绩效评价工作;承担相关单位统一的着装管理工作;承担出差和会议定点饭店管理有关工作;负责进一步规范县直行政、政法、外事等单位财务管理及会计核算行为;承担清理规范公务员津贴补贴的具体工作。

(六)教科文股

承担教育、科技、文化等部门的预决算有关工作,研究提出相关财政政策;负责执行事业单位通用的财务管理制度,执行新闻、出版和电影行业的财务制度;拟订有关资金的财务管理制度;组织开展相关财政支出绩效评价工作;承担义务教育经费保障机制改革的具体工作;承担县级国有文化企业资产与财务管理的有关工作。

(七)经济建设股

承担发展改革、交通、城乡规划、城乡建设、环境保护等部门的预决算有关工作;参与拟订地方建设投资的有关政策;负责执行基本建设财务管理制度,承担有关政策性补贴资金财政管理工作;负责政府投资项目资金管理,组织开展相关财政支出绩效评价工作;牵头协调与有关部门在财政投资领域的政策和项目安排。

(八)农业股

承担农业、林业、水利、畜牧、水产、农机、扶贫开发办等部门的预决算有关工作,负责执行相关财政支农政策;拟订县级财政支农资金管理办法;管理财政支农专项资金,管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息,统筹安排财政扶贫资金;组织开展相关财政支出绩效评价工作。

(九)社会保障股

承担人力资源和社会保障、民政、卫计、老干局、残联等部门的预决算有关工作;会同有关方面管理地方财政社会保障和就业、医疗卫生、民政、移民等支出;会同有关方面拟订有关资金(基金)财务管理办法;承担社会保险基金财政监管工作;负责县级社会保障资金(基金)财政专户的管理和核算工作;编制县级社会保障预决算草案;汇总审核全县社会保险基金预决算草案。

(十)企业股

承担工业、轻工、物资、建材、医药、外贸等总公司的预决算有关工作;负责执行支持企业改革和发展的财政政策;拟订全县国有资本经营预算管理制度和办法,会同有关部门组织县级企业国有资本收益收取,汇总编制国有资本经营预算草案并监督实施;组织执行企业财务制度及企业财务会计报告编制办法;参与拟订企业国有资产管理相关制度,拟订有关财政性资金的财务管理办法并监督执行;按规定承担财政支持企业有关优惠政策和奖励等支出项目的具体管理工作;负责协调落实涉及企业职工切身利益问题。

(十一)商贸股

承担商业、粮食、供销等流通企业的预决算有关工作,研究提出相关财政政策;拟定内外贸流通及供销、粮食企业财务管理制度;拟定有关资金的财务管理制度,承担粮食直补、综合直补、家电下乡、汽车摩托车下乡等有关政策性补贴资金,县级粮食储备等资金的财政管理工作;组织协调督办县粮食、供销社系统财务政策性亏损挂帐处理工作;管理县级粮食风险基金。

(十二)国际金融股

承担地方金融类企业国有资产管理和财务监管工作;按规定管理政策性金融业务;按规定管理外国政府贷(赠)款;监管国债市场;指导乡镇财政所开展地方金融业务监督管理工作;承担有关国际金融组织贷(赠)款、担保及与上述贷款配套使用的联合融资项目的申报、前期准备、评估谈判、转贷(赠)及偿还工作,监管资金的使用;组织开展相关财政支出绩效评价工作。

(十三)会计股

负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所行政审批的初审和县直会计代理记帐机构的行政审批及服务监管工作。管理全县会计从业资格,负责组织开展会计业务培训。组织会计专业技术资格报名考试工作。

(十四)行政事业单位资产管理股(绩效评价股)

负责本级行政事业单位国有资产管理及相关工作;制定财政支出绩效评价的标准、指标和评价规程,会同有关股室组织实施财政支出绩效评价工作;承担有关资产评估管理工作。

(十五)人事教育股

负责全县财政系统的干部人事管理工作;负责全县财政系统党务、文明创建工作;负责县财政系统的计划生育工作;负责全县财政系统干部的年度考核、工资调配;办理干部任免调配手续;掌握全县财政系统干部队伍建设状况,拟订并组织实施财政系统的教育培训规划;落实局党委决议事项;负责开展政治理论学习和思想政治教育工作;负责老干部工作,落实涉及老干部的政策待遇,组织老干部开展各种有益的文体活动。

纪检、监察机构和工会、共青团按有关规定和章程设置。县政府采购办公室为县政府办事机构,挂靠县财政局。

三、预算编报情况

(一)人员基本情况:财政局是全额预算拨款的单位。县财政局(含二级单位)共320人,其中在职人员225人,离休人员1人,退休94人。

(二)部门总体预算收支安排情况:

2018年,财政局系统年初预算总体收入安排合计12215.38万元。其中:经费补助拨款安排3210.38万元,纳入预算管理的非税收入安排104万元,上年结转纳入预算管理的非税收入安排71万元,预计上级补助收入8830万元。年初总体支出安排合计12215.38万元,按功能分类分:其中一般公共服务支出7357.28万元,社会保障和就业304.67万元,医疗和卫生支出126.95万元,农林水事务4233.53万元,资源和勘探电力信息等事务140.07万元,住房和保障支出52.88万元;按经济分类分:其中工资福利支出2575.13万元,商品和服务支出1425.55万元,对个人和家庭的支出957.7万元,资本性支出7257万元;按资金支出性质分:其中人员经费支出2731.83万元,公用经费支出353.55万元,项目支出9130万元。

(三)一般公共预算收支安排情况:

年初收入预算安排合计3385.38万元,其中:经费补助拨款安排3210.38万元,纳入预算管理的非税收入安排104万元,上年结转纳入预算管理的非税收入安排71万元。年初支出安排合计3385.38万元,按功能分类分:其中一般公共服务支出2683.28万元,社会保障和就业304.67万元,医疗和卫生支出126.95万元,农林水事务77.53万元,资源和勘探电力信息等事务140.07万元,住房和保障支出52.88万元;按经济分类分:其中工资福利支出2575.13万元,商品和服务支出612.55万元,对个人和家庭的支出157.7万元,资本性支出40万元;按支出性质分:其中人员经费支出2731.83万元,公用经费支出353.55万元,项目支出300万元。

(四)机关运行经费安排情况:

2018年,财政局系统机关运行经费安排为 353.55万元。其中:办公费85.86万元,印刷费30.4万元,水费5.93万元,电费7.2万元,邮电费4.6万元,物业管理费4万元,交通费6.6万元,差旅费62.97万元,维修费35.49万元,会议费8.73万元,工会经费40万元,培训费14.81万元,招待费23.66万元,手续费0.18万元,福利费1.36万元,委托业务费2万元,劳务费0.48万元,其它商品和服务支出19.28万元。

(五)机关及二级单位专项经费安排情况:

项目经费支出安排合计300万元,具体有以下内容:局本级安排国库集中支付票据印刷费20万元,金财工程建设经费50万元,监督检查业务经费15万元,业务培训经费14万元,纪检监察工作经费12万元,财政绩效评价专项经费15万元。国资局安排财政绩效评价专项经费4万元,国资监管专项工作经费5万元。非税局安排银行代收代开发票工本经费10万元,非税征收经费10万元,票据印刷费及监管工作经费30万元。财政监督局安排财务监督检查及政务公开专项经费9万元。农村财政管理局安排惠农宣传费10万元。财政学校安排专项经费27万元。玉皇岛培训中心安排专项经费8万元。高铁新区财政分局安排工作经费13万元。开发区财政分局安排工作经费13万元。悟峰山财政所安排工作经费13万元,办公场地租赁2万元。

四、预算收支增减情况说明

(一)部门总体预算收支安排情况:

2018年,财政局系统年初预算总体收入安排合计12215.38万元,比上年增加4917.07万元,主要原因是上级补助收入预计同比增加所致。其中:经费补助拨款安排3210.38万元(比上年增加361.07万元),纳入预算管理的非税收入安排104万元(比上年减少72万元),上年结转纳入预算管理的非税收入安排71万元(比上年减少71万元),预计上级补助收入8830万元。年初总体支出安排合计12215.38万元,比上年增加4917.07万元。

(二)一般公共预算收支安排情况:

年初收入预算安排合计3385.38万元(比上年增加361.07万元),其中:经费补助拨款安排3210.38万元(比上年增加361.07万元),纳入预算管理的非税收入安排104万元(比上年减少72万元),上年结转纳入预算管理的非税收入安排71万元(比上年减少71万元)。年初支出安排合计3385.38万元(比上年增加361.07万元),按支出性质分:其中人员经费支出2731.83万元(比上年增加380.48万元),公用经费支出353.55(比上年增加45.59万元)万元,项目支出300万元(比上年减少60万元)。

(三)机关运行经费安排情况:

2018年,财政局系统机关运行经费安排为 353.55万元,比上年增加45.59万元,增加的主要原因是县直部门增加精准扶贫工作差旅费所致。

(四)机关及二级单位专项经费安排情况:

项目经费支出安排合计300万元,比上年减少20万元,主要原因是压缩支出项目所致。

五、机关运行经费安排情况说明

机关运行经费支出,是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年,财政局系统机关运行经费安排为 353.55万元,比上年增加45.59万元,增加的主要原因是县直部门增加精准扶贫工作差旅费所致。其中:办公费85.86万元,印刷费30.4万元,水费5.93万元,电费7.2万元,邮电费4.6万元,物业管理费4万元,交通费6.6万元,差旅费62.97万元,维修费35.49万元,会议费8.73万元,工会经费40万元,培训费14.81万元,招待费23.66万元,手续费0.18万元,福利费1.36万元,委托业务费2万元,劳务费0.48万元,其它商品和服务支出19.28万元。

六、“三公”经费安排情况及增减说明

认真贯彻落实中央“八项规定”要求,从严控制“三公”经费支出。按照有关规定编报,包括: 

(一)、因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2018年财政部门没有此项预算,同比持平。

(二)、公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。2018年财政部门安排 23.66万元,同比增加或者减少1.3万元。主要原因是:比上年减少1.3万元,主要原因是压缩公务接待费,节约开支。

(三)、公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。2018年财政部门安排6.6万元,同比持平,无增减变化。

七、政府采购安排情况说明

2018年,我部门预计安排政府采购资金70万元,主要用于以下方面:局机关用于国库预算印刷业务20万元,行政运行的网络设备购置10万元,服务器的更新维护10万元,办公家具的更新维护2万元,非税局印刷票据业务费28万元。

八、国有资产占用情况

截至2017年12月31日,大悟县财政局固定资产1388.32万元。其中:房屋及建筑物类709万元、通用设备类及其他679.32万元。

九、预算绩效项目管理情况

根据大悟县财政局关于印发《大悟县县级预算绩效管理实施暂行办法》的通知,为加强单位预算绩效管理,强化绩效理念和支出责任,提高财政资金使用效益,将绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价及结果应用等纳入预算编制、执行、监督全过程,以提高预算资金的经济、社会和其他效益为目的管理活动,以支出结果为导向的预算管理模式。

十、政府性基金编制情况

大悟县财政局无政府性基金收入、支出情况。

十一 、名词解释

1、财政拨款收入:指县级财政预算安排且当年拨付的资金。

2、年初财政拨款结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍接原规定用途继续使用的资金。

3、年末财政拨款结转和结余:年末结转资金是指当年支出预算已执行但尚未完成,或因故未执行,下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。年末结余资金是指支出预算工作目标已完成,或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止,当年剩余的财政拨款资金。

4、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出:指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、一般公共服务支出中行政运行:指县审计局用于保障机构正常运行的基本支出和项目支出。

7、医疗卫生与计划生育行政单位医疗支出: 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

8、三公经费:反映用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

9、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维(护)修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、附件

财政局2018年部门预算信息公开表.zip

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.zip