县十六届人大一次会议文件（20）

关于大悟县2006年财政预算
执行情况和2007年财政预算草案的报告
县 财 政 局

    受县人民政府委托，向大会报告2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

    一、二OO六年财政预算执行情况

    2006年，全县财政收入完成20266万元，占预算18980万元的106.8%，比上年增长19.9%;财政经常性收入比上年增长4.1%。其中：上划收入完成8936万元，占预算8378万元的106.7%，比上年增长20.3%；地方一般预算收入完成10027万元，占预算9394万元的106.7%，比上年增长21.7%；基金收入完成1303万元，占预算1208万元的107.9%，比上年增长6.4%。

    全县财政支出38185万元，占预算32598万元的117.1%，比上年增长25.2%，其中：地方一般预算支出36882万元，占预算31390万元的117.5%，比上年增长26%；基金支出1303万元，占预算1208万元的107.9%，比上年增长6.4%。农业、教育、科技等政策性支出增长幅度均达到了《农业法》、《教育法》、《科技进步法》规定的高于财政经常性收入的增长幅度。

    2006年全县财政总收入减去财政总支出、体制上交和专项结算上交,收支相抵当年结余21万元,加上上年结余70.5万元，滚存结余91.5万元。

    2006年县本级预算执行情况是：收入完成13922万元，占预算13420万元的103.7%，比上年增长19.5%;财政经常性收入增长4.3%。其中：上划收入完成6818万元，占预算6844万元的99.6%，比上年增长16.5%；地方一般预算收入完成6499万元，占预算6068万元的107.1%，比上年增长23.3%；基金收入完成605万元，占预算508万元的119%，比上年增长15.2%。

    县本级财政支出29672万元，占预算25283万元的117.4%，比上年增长26.8%，其中：一般预算支出29067万元，占预算24775万元的117.3%，比上年增长27.1 %；基金支出605 万元，占预算508 万元的 119%，比上年增长15.2%。

    县本级主要政策性支出完成情况是：农业支出1098万元，比上年增长 35.7%；教育支出13088万元，比上年增长27%；科学事业费和科技三项费用支出 503 万元，比上年增长25.8%。均达到有关政策要求。

    2006年县本级财政平衡情况是：资金来源总计41310万元，其中：地方一般预算收入6499万元，基金收入605万元，税收返还 2711万元，省体制调整“四税”基数定额返还1873万元，各项转移支付补助19837万元，其他补助617万元，乡镇体制上交225万元，乡镇教师工资专项上划和结算上交7006万元，调入资金1937万元。

    资金运用总计41295万元，其中：财政一般预算支出29067万元，基金支出605万元，补助乡镇支出10409万元，体制上交72万元，结算上交1142万元(上划省级收入、市集中财力、税务经费上划、其他结算上交)。
资金来源与资金运用相抵，当年结余15万元，加上上年结余37万元，滚存结余52万元。

    2006年是“十一五”规划的开局之年，也是财政工作继续“打基础、促规范”的一年。一年来，为了确保各项预算目标的实现，我们重点在以下几个方面付出了努力：

    （一）加强收入征管，着力增加财政可用财力。一年来，在经济持续增长和减收政策较多并存的情况下，为了争取工作主动权，我们一是围绕可用财力抓征管。建立国、地、财联动机制，加强税源分析，及时掌握收入动态。积极开展税源普查和税收稽查，以查补漏、以查促收。扩大重点税源监控范围，严格实行精细化、科学化管理，确保了主体税种稳定增长。2006年，税收占财政收入的比重达69.2%，同比提高0.5个百分点，可用财力净增1050万元。特别是国税收入达8706万元，同比净增1795万元，增长幅度之高、超收额度之大，是近几年来少见的。二是积极创新模式抓征管。切实担负起组织收入的牵头责任，加强与国税、地税等相关部门的协调配合，积极推行税收管理员制度和税收执法责任制；实现了财税库横向联网，建立了资源共享的信息网络平台，税收征管入库的透明度不断提高；采取大员督收、专班督收、现场督收以及成立房地产税收一体化管理专班、车船使用税一条龙征收专班等措施，促进了各项收入应收尽收。三是围绕非税收入抓征管。完善基础工作，规范操作流程，全面推行“以票管费”和“票款分离”制度，重点加强了土地出让金、国有资产收益、罚没收入、政府性基金和社会保险费的征管，确保了非税收入持续稳定增长。

    （二）优化支出结构，着力促进财政基本公共服务均等化。一年来，围绕保工资、保运转、保稳定的目标，我们始终将财政支出重点向事关群众切身利益的工作倾斜、向“三农”倾斜、向社会公共事业倾斜。一是进一步加大了保发工资力度。对津补贴开展了专项清理，着力规范工资发放秩序。县乡两级财政通过调整支出结构，合理调度资金，建立健全保发工资的领导机制、督办机制和约束机制，确保了县直工资和全县教师工资按时足额发放，乡镇干部工资兑付形势有所好转，村干部工资、五保户供养经费落实到位。二是进一步加大了社会事业发展投入。安排资金196万元，用于艾滋病防治。筹措资金848万元，支持对1993年以来的退役士兵遗留问题进行了货币化补偿，对当年退役士兵进行了货币化安置。配合有关部门，争取国债资金1164万元，重点支持了红色旅游和农村沼气项目建设。加大社会保障投入，建立了城镇低保、农村特困救助、农村分散孤儿救助和大病医疗救助相配套的社会保障体系。多方筹措资金，支持悟宣线、大界线路网改造，全力支持完成通村公路263公里。发放农村中小学贫困生“两免一补”资金732万元，农村中小学贫困生补助对象同比净增20722人。投入资金524万元，改造农村中小学危房7894平方米。筹措资金30万元，支持广播电视“村村通”工程建设。争取新增分配资金231万元，对农村道路客运、城市出租车及林业等相关行业的成品油价格提价实行了财政补贴。三是进一步加大了支出结构调整力度。坚持有保有压、分类定标、分项核算，大力压缩车、话、会等公用经费支出，努力降低行政运行成本，促进和谐社会建设。

    （三）紧扣发展主题，着力夯实财政增收的基础。一是有效地支持了新农村建设。加强基础工作，强化检查督办，规范操作流程，确保了粮食直补资金444万元、水稻良种补贴资金437万元、退耕还林补助1794万元、农资综合补贴518万元、农村计生家庭奖励扶助资金48万元落实到位。筹措资金30万元，支持县委、县政府确定的2个新农村试点村建设。争取资金52万元，支持“百镇千村”工程建设。成功挤进省新型农村合作医疗试点县行列，同时，加强医疗基金征收，落实资金配套政策，有望争取上级补助资金1440万元，为解决农民群众看病难、看病贵的问题奠定了基础。二是有效地支持了开发区建设。多方筹措资金2908万元，重点支持了开发区“三纵一横”等基础设施和二期工程建设，使开发区的吸引力、承载力和辐射力不断提升。三是有效地开展了招商引进。在国税、地税等部门的紧密配合下，充分利用有关优惠政策，创建了“兴悟创业园”，搭建了招商引进的平台。目前已入园区商贸企业8家，2006年入库税收达2485万元。统筹运用财政资金、财政政策、财政信息、财政服务等多种手段，重点支持了京华彩印、华龙生物药业、光学玻璃、金利源服饰等招商企业的建设与发展。成立了“大悟县投资有限责任公司”，为加快培育市场主体打造了投融资平台。四是有效地支持了乡镇经济的发展。设立了“乡镇经济发展促进奖”，认真落实项目融资和奖惩制度，建立了支持乡镇经济发展激励与约束并存的机制，努力发展壮大乡镇经济，缓解乡镇财政困难。五是大力争取项目资金。认真分析上级的资金政策投向，明确工作目标，强化内部责任，争取上级专项补助资金11458万元（不含工资性补助）、社会保障专户资金3065万元，同比分别净增4616万元、351万元。同时，大新镇中低产田改造、华龙生物药业中药材生产加工、畜牧种草养畜三个农业综合开发项目成功挤进国家和省投资“笼子”。

    （四）深化财政改革，着力提高财政理财效益。一是推行了财政与编制政务公开改革。上网公开了财政扶贫、粮食“两补”、社会保障等69项专项资金使用情况以及县公安局等10个单位的部门预算情况，并在县直有关单位和各乡镇财政所设立了27个免费查询点，处理网上咨询投诉50余件，广大人民群众的知情权、参与权和监督权得到有效保障。二是深化了国库集中收付改革。围绕“调整、完善、规范、效率”的目标，将国库集中收付改革在县直预算单位中全面推开，对预算内外资金统一管理，对行政事业单位的银行帐户开展了“回头看”，进一步健全了预算执行以国库单一帐户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度。三是深化了部门预算改革。以政府收支科目改革为契机，加强了对预算编制、预算执行等过程的监督。进一步巩固了“收支两条线”改革成果，着力推进规范的部门预算改革，细化预算编制，使部门预算的完整性、严肃性和透明度不断提高，预算改革成果引起了省市及相关新闻媒体的关注。四是深化了农村税费改革。筹措资金811万元，支持乡镇综合改革的人员身份置换工作。安排资金1206万元，支持乡镇事业单位建立全员养老保险制度。安排资金230万元，积极探索建立“以钱养事”的新机制。多途径化解村级债务131万元。全面落实农村义务教育收费“一费制”、农村公费订阅报刊“限额制”、涉农税收、价格、收费“公示制”和违反农民负担政策“责任追究制”，有效地遏制了农村“三乱”行为。五是深化了政府采购改革。不断规范操作流程，扩大政府采购领域，提高政府采购效益。2006年，政府采购支出完成2130万元，比预算节约资金329万元，节约率达13%。

    （五）充分履行职能，着力规范财政分配秩序。预算外资金管理不断规范。以非税收入征缴管理改革为契机，全面加强了预算外资金征收结算管理、收支计划管理和执收执罚项目管理，使预算外资金“单位开单、银行代收、财政统管”的模式不断完善，并逐步向预算管理过渡。尤其是政法系统的“收支两条线”改革受到了省检查组的充分肯定；国有资产管理不断加强。进一步完善了国有资产台帐，逐步建立国有资产的购置分配、调剂处置机制，不断规范国有资产处置审批程序。对回购的不良金融资产全面清收，努力盘活存量资产，促进了国有资产保值增值；财政监督管理逐步“复位”。加强了社会保障、危房改造、财政扶贫、以工代赈、涉农补助等政策性专项资金的监督管理，重点在公开、公平、公正、规范上下功夫，财政专项资金管理迈出了实质性步伐并得到了省财政、审计等部门的充分肯定。

    （六）坚持从严治队，着力规范财政内部管理。积极深化干部人事制度改革，对乡镇财政所副所长的空缺职位进行了公开招考，形成了良好的用人导向。坚持“走出去与请进来”相结合，全面加强了干部业务培训工作。坚持用制度管人管事管支，不断强化内部监督与制衡，规范办事程序，狠抓了承诺制、经费支出事前告知制、最高支出限额制和定期内审制等制度的落实。认真办理人大代表建议和政协委员提案，虚心接受社会监督，树立了财政部门的良好形象。

    总之，2006年财政工作取得了一些成绩，但仍存在一些问题：一是政策性减收因素较多，财政收入自主增长动力不足，提高收入总量和质量的任务依然十分艰巨。二是“食之者众”，人均可用财力依然很低，财政公共保障能力脆弱。乡镇财政困难的问题依然突出，对上依赖性进一步加大。三是财经秩序有待进一步规范，财政资金分配、使用等各个环节的监管还有待加强。四是财政改革任务繁重，部分职能依然缺位。财政内部管理仍存在薄弱环节等。这些问题，有待于今后逐步加以解决。

    二、二OO七年财政预算草案

    2007年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观统领财政改革与发展，围绕富民强县的目标，充分发挥财政职能作用，着力支持培育市场主体，依法加强收入征管，确保法定支出和重点支出，推进财政管理制度改革，加强财政监督，规范财政管理秩序，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，推进和谐大悟建设，促进全县经济社会持续协调健康发展。

    按照上述指导思想，2007年全县财政收入安排23310万元，比上年增长15%。其中：上划收入10104万元，比上年增长 13.1 %；地方一般预算收入11896万元，比上年增长18.6%；基金收入 1310万元，比上年增长0.5%。

    2007年全县财政支出安排 41430万元，比上年增长8.5%，其中：农业、教育、科技等政策性支出分别按有关政策规定安排。

    2007年全县财政总收入减去财政总支出、体制上交和专项结算上交，收支相抵，当年收支平衡。

    以上预算是代编的，按照《预算法》的规定，现提请审议2007年县本级财政预算草案：

    2007年县本级财政收入安排17657万元，比上年增长26.8%，其中：上划收入安排8047万元，比上年增长18%；地方一般预算收入安排 8300万元，比上年增长27.7%；基金收入安排1310 万元，比上年增长116.5%（增长的主要原因是水资源费下划到地方税务机关征管）。

    县本级财政支出安排33100万元，比上年增长11.5%。在安排支出预算时，重点保证人员工资经费、社会保障、“三农”支出和国家改革政策性配套增支等方面支出。其中：农业支出安排1210万元，比上年增长10.2%；教育支出安排14460万元，比上年增长10.5 %；科学事业费和科技三项费用支出安排545万元，比上年增长8.3 %。农业、教育、科技等政策性支出均达到有关政策要求。

    2007年县本级财政预算执行预计平衡情况是：资金来源总计47124万元，其中：地方一般预算收入8300万元，基金收入1310万元，预计各项转移支付补助22600万元，预计税收返还2795万元，省调整体制“四税”基数定额返还1873万元，乡镇体制上交225万元，乡镇结算上交和专项上交8980万元，调入资金1041元。

    资金运用总计47124万元，其中：一般预算支出31790万元，基金支出1310万元，补助乡镇支出12810万元，体制上交72万元，结算上交1142万元。

    资金来源与资金运用相抵，当年收支平衡，滚存结余52万元。

    三、抓住机遇、乘势而上，确保二OO七年财政预算圆满完成

    2007年是深入贯彻科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年。展望2007年的财政形势，既面临着良好机遇，也面对着严峻挑战，但总体上仍然是机遇大于挑战。一方面，国家继续实施稳健的财政政策、深入推进以“三奖一补”为主要内容的县乡财政解困工程，加大对新农村建设和贫困地区的扶持力度，省市高度重视和支持县域经济发展，大悟被列为扩权县，为争取政策扶持和项目支撑提供了重大机遇。沿海发达地区劳动密集型产业加速向内地转移、中部崛起和武汉城市圈战略的实施，为我县加快发展提供了宽广平台。县委、县政府“开放强县、加快发展”战略深入推进，尤其是随着郑武铁路客运专线等一批投资项目的动工，将有效地刺激投资需求，拉动经济增长。另一方面，由于我县经济基础薄弱，财政供养人员过多，财政保障能力脆弱，已定减收增支政策较多，加之推进公务员工资制度改革、完善社会保障制度、支持就业和再就业、深化农村综合改革、支持新农村建设、实行新型农村合作医疗制度、加大教育、科技、卫生等社会事业发展投入等，都需要财政增加支出，财政收支矛盾依然突出。因此，一定要正确认识2007年的财政形势，正视困难、坚定信心，抓住机遇、乘势而上，确保2007年财政预算圆满完成。

    （一）充分履行职能，努力促进县域经济发展。围绕“一主三化”的目标，统筹运用多种政策工具，一是大力支持发展工业经济。依托资源优势，支持建立健全矿产资源开发权有偿转让机制，加快发展资源型产业。支持硅光电工业园、加工贸易园和电器制造园配套设施建设，积极引导关联度高的中小企业和初创企业向园区集聚。整合财政资源，支持工业经济“百千万”工程建设，扶持骨干企业做大做强。建立健全中小企业信用担保体系，支持引导冶金建材业、食品医药业、轻纺制造业和绿色能源产业不断发展。按照规范管理、实现双赢的目标，积极服务好“兴悟创业园”内的企业，使其不断发展壮大。充分履行监督职能，优化经济发展软环境，以招商引进为抓手，以项目建设为载体，以融入武汉城市圈为契机，努力培植壮大开放型经济。二是大力支持推进城乡一体化发展。融资1260万元，支持土地收购储备，提高土地开发收益。支持开发区二期工程的“三纵一横”道路骨架路面工程和供水、供电、通信、有线电视等配套设施建设，完善城北新区城市功能。进一步加强老城区基础设施建设，巩固省级卫生县城创建成果。抓住“百镇千村”工程机遇，支持引导建设特色小城镇，推进产业兴镇、市场兴镇、旅游兴镇和文化兴镇，努力发展壮大乡镇经济。三是大力支持发展农村经济。2007年，初步安排粮食直补资金450万元、水稻良种补贴资金437万元、退耕还林补助资金1794万元、农资综合补贴资金520万元、农村计生家庭奖励扶助资金56万元、通村公路资金2100万元、农田水利基础设施和基地建设资金200万元、农村安全饮水工程资金120万元。同时，采取多种形式，重点支持茶叶、花生、板栗等产业化龙头项目的发展。加大土地整理和农业综合开发力度，大力支持现代农业建设。继续支持2个县级新农村试点村建设，启动新农村示范片建设，加强农业基础设施和生态环境建设，不断改善农民的生产生活条件。整合财政支农投入，深入推进扶贫开发工作。加大农村贫困劳动力转移培训力度。支持黄土经济带科学规划、加快发展。深入推进农村综合改革，健全经费投入保障机制，支持农村义务教育体制改革和“以钱养事”的新型农村公益事业改革。四是大力支持发展旅游业。依托全县旅游资源优势，引导旅游产业科学规划，加强旅游配套设施建设，努力将旅游产业培育成新的经济增长点。

    （二）深化财政改革，努力促进公共财政建设。一是进一步深化部门预算改革。坚持“精简、调整、完善、规范”的原则，进一步加大部门预算实施力度，确保县直一级预算单位全部实行规范的部门预算，并不断向县直二级预算单位和乡镇延伸。进一步细化支出项目，严格定员定额管理，优先保障基本支出。加强对预算编制合规性的审核，不断规范部门预算编制，严格预算约束，逐步探索建立预算支出绩效评价制度。二是进一步深化国库集中收付改革。加强信息网络建设，合理配置资源，整合管理职能，完善国库单一帐户体系。规范收入收缴和支出拨付程序，建立财政支出分月用款计划制度，资金逐步直接支付到商品或劳务提供者。三是进一步深化政府采购改革。加大《政府采购法》实施力度，依法对政府采购工作进行抽样检查。不断扩大政府采购规模，确保政府采购支出占财政支出的7%以上，政府采购资金财政直接支付率达80%以上。四是进一步深化财政与编制政务公开改革。以“金财”工程建设为契机，以信息网络系统为平台，积极探索建立政务公开长效机制，将关系群众切身利益的财政专项资金全部上网公开，不断扩大人民群众的知情权、参与权和监督权，努力打造“阳光财政”。五是进一步深化政府收支分类改革。加强新旧科目、不同年度预算编制与执行的衔接，完善从预算编制到指标管理、国库集中支付等相关业务系统，确保政府收支科目分类改革平稳过渡。

    （三）大力增收节支，努力提高财政公共保障能力。一是夯实税收基础。积极配合国税、地税部门，进一步加强税法宣传，营造依法纳税氛围。加强税源普查，建立覆盖面广、内容完整、操作性强的税源档案。改进收入计划分配办法，通过税源分析评估，努力使收入计划更贴近税源实际。结合县域经济发展情况，加强重点企业、重点税源与宏观经济指标之间的关联分析，不断增强税收征管的主动性和预见性。加快“金税”、“金财”工程建设步伐，不断完善税收信息化征管体系。二是加强税政管理。认真清理税收优惠政策，积极开展税收检查和税务稽查，以活动挖潜力，以活动促增收。不断加大增值税、所得税、营业税等共享税种以及重点企业征管力度，努力将经济发展成果体现到财政收入上来，确保全年税收收入增加2500万元以上。三是加强非税收入征管。按照《湖北省非税收入管理办法》的要求，不断加强国有资产收益、政府性基金、罚没收入、土地收益等非税收入和社会保险费征管，不断提高财政公共保障能力。明确任务、强化责任，不断加强农金会贷款、财政周转金、山区综合开发贷款等债权资金的清收，逐步探索建立有效的财政风险预警机制。四是大力调整支出结构。坚持保压并举，重点保证人员经费支出、“三农”支出、义务教育、政法经费、公共卫生、环境保护等公共管理和公共服务领域的财政支出，不断扩大公共财政的覆盖范围，让广大人民群众共享改革发展成果、同沐公共财政阳光。五是千方百计确保工资发放。坚持并完善定期通报制、专户管理制等措施，促进全县工资发放。认真分解测算，妥善调度资金，积极稳妥地推进公务员工资制度改革，全面落实调资政策。对村干部工资、五保户供养经费继续单独调度、跟踪监督，确保落实到位。六是进一步加大社会保障投入。关注城乡弱势群体，确保下岗职工基本生活费、企业离退休人员养老金、低保资金按时发放。进一步完善农村特困救助、农村分散孤儿救助和大病医疗救助体系。落实优惠政策，促进就业和再就业。认真落实财政补助资金，完善筹资机制，加强基金管理，努力扩大新型农村合作医疗覆盖面，力争2008年全县农民参加新型农村合作医疗的比例达80%以上，到位补助资金1600万元以上。

    （四）加强财政监管，努力提高财政管理效益。进一步加强国有资产管理。实行严格的“非转经”资产申报制度，建立经营性资产台帐，实行动态管理。对行政事业单位全面清产核资，严格审核行政事业单位国有资产的转让、出售、出让、租赁、对外投资等行为，建立健全国有资产管理体系和信息系统；进一步加强财政监督管理。认真贯彻执行《财政违法行为处罚处分条例》，不断创新监管方式，建立健全事前审核、事中监控和事后检查稽核机制，实行直接监督与委托监督相结合、经常性监督和专项监督相结合，进一步加强对退耕还林、以工代赈、财政扶贫、社会保障等涉及群众切身利益的财政专项资金、需要政府“兜底”的债务以及财政内部财务的监督，逐步建立教育、预防、惩处相结合的监督处罚机制。切实加强政府投资项目管理，逐步建立绩效评价体系，努力化解财政风险。加大《会计法》执法检查力度，不断提高会计信息质量和行业公信力。实行会计代理、会计委派等多种形式，加强对重点建设项目财务的核算和管理以及村级财务的监督；进一步加强财政转移支付资金管理。加强基础工作，严格跟踪监督、跟踪管理，努力提高财政转移支付资金使用效益，确保专款专用。

    （五）严格规范管理，努力加强财政自身建设。进一步加强干部业务培训工作，不断提高干部队伍的整体素质。进一步加大内部制度的落实力度，健全内部监督制约机制，不断规范理财行为。积极推进依法理财，自觉接受县人大及其常委会对预算的监督审查。进一步转变工作作风，以理财为公、理财为民的实际行动塑造财政干部“务实、清廉、规范、高效”的新形象。

    各位代表，2007年财政工作任务繁重而艰巨。我们决心在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和大力支持下，坚定信心、负重拼搏，与时俱进、开拓创新，为全面完成2007年财政预算任务而努力奋斗！